银行承兑汇票贴现计算

贴现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。

　　那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢？我们可以套用下面的贴现计算公式（设年贴现率为x%，月贴现率为y%）。

　　如果按照月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值－汇票面值 × 月贴现率y% × 贴现日至汇票到期日的月数；

　　部分银行是按照天数来计算的，贴现计算公式为：汇票面值－汇票面值 × 年贴现率x% × （贴现日－承兑汇票到期日）的天数 / 360。

　　以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式，实际中，还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行，这个利率是随时都在变动的。

　　目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理，现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下：

　　1、银行承兑汇票贴现，是企业手里有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。

　　2、贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天×1.88%利率＝6632.22元。给企业钱是：100万－6632.22元＝993367.78元。

　　说明：

　　（1）时间八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。

　　（2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元

　　（3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天数是日就转换为日利率。

　　（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%

您这张银行承兑汇票贴现日期距离汇票到期日大概也就一个月零7天.理论上您这需要支付这37天的利息就可以了.
但是实际上不是这样的!!因为您票面金额太小了,所以银行一般不给贴现,您只能拿到专门的贴现公司去买断.那实际的点数就差的比较多了,按今天的行情上海您这张银行承兑汇票买断价格差不多在2个百分点左右!
也就是说您实际到手的金额应该是10万-买断成本2000元

我公司在上海从事上海银行承兑汇票贴现业务多年,和多家银行合作,渠道广泛,有绝对利率优势,大小票均可承兑,安全快捷!
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贴现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。
贴现利息=票据金额*贴现利率*贴现日至票据到期日之间天数/360
如果不是本地银行出的票据，则要贴现日至票据到期日之间天数加三天在途时间

贴现所得金额=票据金额-贴现利息
例如：我司2011年6月17日收到一张3个月银行承兑汇票一张，金额RMB20万，开票日期为2011.05.17，若我司在6月17日当天进行票据贴现，贴现利率为8%，求支出的贴现利息为多少？
贴现利息：200000×8%÷360×60
=2666.67元

企业贴现的会计分录：
借：银行存款
财务费用
贷：应收票据

日期为37天，贴现率今天环渤海地区月息是千分之8.5
计算如下：100 000*0.85%/30*37=1048.33
希望没算错，呵呵

贴现利息=票据金额*贴现利率*贴现日至票据到期日之间天数/360
如果不是本地银行出的票据，则要贴现日至票据到期日之间天数加三天在途时间

贴现所得金额=票据金额-贴现利息

企业贴现的会计分录：
借：银行存款
财务费用
贷：应收票据